Presupuesto equilibrado para 2023: Principales cargas debido a la crisis energética y la inflación

Para 2023, el proyecto de presupuesto parte de un resultado ordinario positivo (6.552 millones de euros) y una tendencia de liquidez igualmente positiva. Tampoco será necesario aumentar el impuesto de bienes inmuebles el año que viene. "Esto demuestra una vez más lo fundamentales que son las asignaciones clave a los municipios para que puedan cumplir sus tareas", afirma Wilhelm. Las asignaciones clave del sistema de nivelación financiera municipal (KFA) aumentarán en 30,5 millones de euros respecto al año anterior, hasta un total de 220 millones de euros. Esto supera incluso las previsiones de hace un año: entonces se esperaba un aumento de 5,5 millones de euros para 2023.

"Para la planificación a medio plazo a partir de 2024, sin embargo, las cosas parecen muy diferentes", subraya Wilhelm. Por primera vez se espera un resultado negativo: "Los costes de la energía seguirán siendo muy elevados y las perspectivas económicas son inciertas. Al mismo tiempo, los tipos de interés de los préstamos están subiendo y tenemos que suponer que las asignaciones clave volverán a caer significativamente después de 2023. Entonces sólo podremos compensar el déficit con nuestras reservas y beneficios no distribuidos". Sólo gracias a las reservas generadas será posible equilibrar el resultado ordinario en los años siguientes.

Entre otras cosas, se están registrando enormes subidas de precios en el transporte público. Para el servicio mínimo de Offenbach, que se redujo en el verano de 2022, los concejales ya han decidido un doloroso tope de costes de 13 millones de euros este año. Sin embargo, Stadtwerke tendrá que aportar 1,75 millones de euros más sólo en 2023 para cubrir el aumento de los costes energéticos del transporte público, a pesar de mantener el servicio mínimo. Los gastos de funcionamiento de la piscina forestal, que también aumentan debido a los precios de la energía, deberán compensarse con un total de 1,4 millones de euros. El aumento de los precios en el sector de la construcción también está ejerciendo presión sobre el presupuesto: "Tenemos aumentos de costes en todos los proyectos de construcción. Ya hemos previsto lo que nos espera. Sin embargo, tendremos que esperar nuevos aumentos de costes en el futuro". Otra carga adicional para los futuros presupuestos es la sentencia del Tribunal Administrativo de Hesse sobre los salarios de los funcionarios. El tribunal dictaminó que los salarios pagados en todo Hesse entre 2013 y 2020 eran inconstitucionales. El tesorero municipal tendrá que aportar 2 millones de euros adicionales el año que viene y otros 3 millones en 2024 para futuros aumentos salariales.

Además, al igual que el año anterior, el tesorero municipal debatió con todos los departamentos posibles recortes de las previsiones presupuestarias. Como resultado, los gastos de los próximos años podrían reducirse de nuevo en unos 47,4 millones de euros. "Los departamentos son conscientes de su responsabilidad y se la toman muy en serio, porque el objetivo primordial es siempre evitar en la medida de lo posible cargas adicionales para los habitantes de Offenbach. Este objetivo es tanto más importante ahora que la crisis energética y la inflación afectan cada vez más al bolsillo de los ciudadanos." Es bien sabido que el ahorro es una disciplina de Offenbach, prosigue Wilhelm: "En Offenbach estamos acostumbrados a afrontar retos difíciles. Hace tiempo que hemos interiorizado lo que otras ciudades aún tienen que aprender en la crisis actual: a presupuestar de forma económica. Sin embargo, esto también significa que ahora más que nunca tenemos que atenernos a nuestro estricto programa de austeridad y gastar cada euro de forma selectiva."

"Ya discutimos en detalle con la autoridad de supervisión financiera en el consejo regional de agosto cómo podemos asignar las cargas en la planificación a medio plazo a través de la reserva ordinaria y las reservas líquidas. Esto incluye también las cuestiones de dónde se puede seguir ahorrando y dónde seguimos viendo oportunidades de aumentar los ingresos, además de atraer a nuevas empresas", dice Wilhelm. También se revisaron todas las tasas y se acordó que en Offenbach -como entretanto en otros municipios- las bajísimas tarifas de aparcamiento para residentes se incrementarán moderadamente en el futuro, de los 30 euros actuales a 75 euros anuales. Entretanto, el Estado federado de Hesse había despejado el camino para tal aumento de las tasas. Esto significa que Offenbach sigue estando en la franja media de las grandes ciudades de Hesse: en Hanau, las tasas para residentes están previstas en 60 euros, en Fráncfort incluso en 120 euros.

Aparte de los pocos servicios voluntarios que presta la ciudad, la mayor parte del gasto en 2023 se debe, con diferencia, a las obligaciones legales. Este gasto obligatorio incluye, en particular, el gasto en infancia, juventud y servicios sociales. Sin embargo, la legislación medioambiental, los requisitos de control de la contaminación atmosférica y la protección contra las inundaciones también exigen gastos que la ciudad no puede cancelar ni aplazar. Un total de 115,7 millones de euros se destinan a desembolsos con cargo al presupuesto de inversiones. "Se trata de un récord de inversión. Esto significa que estamos invirtiendo más que nunca en Offenbach", afirma Wilhelm. Entre las principales medidas de inversión figuran la renovación del dique del Meno, la aplicación de los requisitos de control de la contaminación atmosférica y la renovación gradual de la piscina Waldschwimmbad, que ya ha comenzado este año con la construcción de una nueva cúpula de aire. Además, se han destinado unos 140.000 euros a conceptos de transporte innovadores.

Además del impacto de la pandemia de coronavirus, la elevada inflación provocará una reticencia a gastar, lo que supondrá una pesada carga para el centro de la ciudad. Por eso se está acelerando la aplicación del concepto de futuro del centro de la ciudad. El exitoso proyecto del Taller del Tiempo y el Clima continúa en colaboración con el Servicio Meteorológico Alemán. En un futuro próximo también se pondrá en marcha un museo urbano como centro social en la zona peatonal de Frankfurter Strasse bajo el título "Diamant Offenbach". Los usos creativos provisionales seguirán revitalizando la zona en torno al pabellón del ayuntamiento. Se está estudiando qué elementos del concepto del centro de la ciudad pueden seguir desarrollándose.

Sin embargo, el centro de las inversiones de la ciudad siguen siendo las instalaciones educativas. Sólo el año que viene, la ciudad invertirá la cifra récord de 90 millones de euros, principalmente en la ampliación y renovación de escuelas y guarderías y en el nuevo instituto de secundaria, que se necesita con urgencia. Algunos ejemplos son la Edith-Stein-Schule, con casi 40 millones de euros, el complejo educativo Bieber-Nord, con unos 36 millones de euros, y la escuela integral integrada Lindenfeld, con unos 32 millones de euros.

Los presupuestos para medidas de mantenimiento, es decir, reparaciones y pequeñas mejoras en escuelas, guarderías, carreteras y aceras, se mantienen sin cambios en torno a los 6 millones de euros en total. Los planes incluyen la renovación de los aseos de la Escuela Humboldt, la renovación de las ventanas de las Escuelas Eichendorff y Ana Frank y amplias medidas de acondicionamiento en la Escuela Friedrich Ebert. Además, se crearán vías de evacuación adicionales en instalaciones individuales, incluido el Büsingpalais, donde la renovación de la protección contra incendios comenzará en otoño de 2023. Para ello se ha presupuestado un total de 5,7 millones de euros. También se mantendrán sin cambios las subvenciones a asociaciones y organizaciones sin ánimo de lucro. Además de las subvenciones a las guarderías (EKO), al transporte público local y a la EOSC para el funcionamiento de la piscina forestal, la ciudad destina un total de 4,4 millones de euros a servicios de voluntariado. Además, queda un total de unos 400.000 euros para la gestión de barrios con las cuatro oficinas de distrito de Nordend, Mathildenviertel, Senefelderquartier y Lauterborn. Esto significa que la ciudad invierte más que nunca en educación. Y sin subir los impuestos.

El año que viene se creará un total de 68,5 nuevos puestos para cumplir todas las tareas, especialmente las exigidas por ley. Una gran parte de este aumento de personal (29,4 puestos) no afectará al presupuesto, ya que estos puestos se financiarán mediante subvenciones (por ejemplo, para proyectos de digitalización como el apoyo informático a las escuelas) o porque aumentarán los ingresos de la ciudad (por ejemplo, a través de las multas recaudadas). Por ejemplo, sólo en la oficina de orden público se crearán cuatro puestos más para el servicio de tráfico, con el fin de poder sancionar las infracciones de los infractores de las normas de aparcamiento o la conducción no autorizada en la zona peatonal: "Se trata de múltiples molestias para la gente para las que nunca antes se había dispuesto de personal suficiente", dice Wilhelm. "Queremos conseguir una mejora en este aspecto con el grupo de trabajo de tráfico y podemos compensar los costes de personal con las multas impuestas".

El presupuesto se ve afectado por 39,1 puestos, 31,5 de los cuales, sin embargo, son necesarios debido a tareas obligatorias. Se trata de puestos en el servicio de bomberos para el servicio médico de urgencias y para la protección civil o para el sector social, incluida la autoridad asistencial. "Offenbach sólo aporta voluntariamente 7,6 puestos de sus propios fondos, concretamente allí donde es importante para que la ciudad esté preparada para el futuro", explica Wilhelm, refiriéndose en particular al desarrollo empresarial, la digitalización, el fomento del uso de la bicicleta y el concepto de futuro para el centro de la ciudad: por ejemplo, la Agentur Mitte contará con 1,9 puestos adicionales en lugar del anterior a tiempo completo para apoyar positivamente la transformación del centro de la ciudad y avanzar en los numerosos proyectos previstos. La Agencia de Desarrollo Económico contará con 1,75 nuevos puestos para promover la creación de nuevas empresas. Se creará una oficina antidiscriminación de 0,7. Sin embargo, a diferencia del pasado, la necesidad de espacio no aumentará como consecuencia de los nuevos puestos: "Ya decidimos dejar de alquilar oficinas el año pasado. Gracias a las soluciones flexibles y a la creación de oficinas en casa, no alquilaremos más espacio de oficinas."

En la cuenta de pérdidas y ganancias, la tesorería prevé unos ingresos de unos 587,4 millones de euros y unos gastos de unos 580,9 millones de euros. El superávit asciende a 6,6 millones de euros. En el presupuesto financiero, el resultado final es un superávit de tesorería de unos 3,7 millones de euros. Sobre la base de las previsiones fiscales del Estado federado de Hesse, el fisco espera, de forma conservadora, unos ingresos por impuestos comerciales de 82 millones de euros para el año que viene (más 5 millones de euros en comparación con el presupuesto de 2022 y más que la previsión actual de unos 73 millones de euros). Según las estimaciones fiscales del Estado, el impuesto sobre la renta aumentará de 60,5 millones de euros a 63,8 millones de euros. Las principales asignaciones del KFA ascienden a 220 millones de euros (más 25,0 millones de euros). Se presupuestan 54 millones de euros (-3,0 millones de euros) para subvenciones de los costes de funcionamiento de las guarderías. La contribución de la ciudad a los costes de alojamiento de los beneficiarios de prestaciones asciende a 50,0 millones de euros (-1,3 millones de euros) y a 30,0 millones de euros (+1,5 millones de euros) para las prestaciones básicas de seguridad en la vejez y en caso de disminución de la capacidad de ganancia.