Un budget équilibré pour 2023 : Des charges importantes dues à la crise énergétique et à l'inflation

Pour 2023, le projet de budget prévoit un résultat positif ordinaire (6,552 millions d'euros) et une évolution également positive des liquidités. Il n'y aura pas non plus d'augmentation de l'impôt foncier l'année prochaine. "On voit ici une fois de plus à quel point les dotations clés aux communes sont élémentaires pour que celles-ci puissent encore assumer leurs tâches", a déclaré Wilhelm. Les dotations clés issues de la péréquation financière communale (KFA) augmentent de 30,5 millions d'euros par rapport à l'année précédente pour atteindre un total de 220 millions d'euros. Elles dépassent ainsi même les hypothèses d'il y a un an : à l'époque, on s'attendait à une augmentation de 5,5 millions d'euros pour 2023.

"Mais pour la planification à moyen terme à partir de 2024, les choses sont déjà très différentes", souligne Wilhelm. Il faut alors s'attendre pour la première fois à un résultat négatif : "Les coûts de l'énergie resteront très élevés et les perspectives économiques sont incertaines. Parallèlement, les taux d'intérêt des crédits augmentent et nous devons partir du principe que les dotations clés baisseront à nouveau sensiblement après 2023. Nous ne pourrons alors combler le déficit qu'en puisant dans nos réserves et nos bénéfices mis en réserve". Ce n'est que grâce aux réserves générées qu'il sera encore possible d'équilibrer le résultat ordinaire au cours des années suivantes.

Les transports publics de proximité, entre autres, enregistrent d'énormes hausses de prix. Pour l'offre minimale à Offenbach, qui sera réduite à l'été 2022, les élus municipaux ont déjà décidé cette année d'un douloureux plafonnement des coûts à hauteur de 13 millions d'euros. Cependant, malgré le maintien de l'offre minimale, les services municipaux doivent débloquer 1,75 million d'euros supplémentaires rien qu'en 2023 pour faire face à l'augmentation des coûts de l'énergie dans les transports en commun. Les coûts d'exploitation de la piscine de la forêt, qui augmentent également en raison des prix de l'énergie, doivent être compensés par un total de 1,4 million d'euros. En outre, la hausse des prix dans le secteur de la construction pèse sur le budget : "Nous avons des augmentations de coûts pour tous les projets de construction. Ce à quoi nous devons nous attendre, nous l'avons déjà intégré. Mais nous devrons nous attendre à l'avenir à une nouvelle hausse des coûts". Le jugement de la Cour administrative de Hesse sur la rémunération des fonctionnaires constitue une autre charge supplémentaire pour les budgets futurs. Le tribunal avait déclaré anticonstitutionnelle la rémunération appliquée dans toute la Hesse entre 2013 et 2020. Pour les futures augmentations de salaire, le trésorier municipal doit mettre à disposition environ 2 millions d'euros supplémentaires l'année prochaine et encore 3 millions en 2024.

Comme l'année dernière, le trésorier municipal a discuté avec tous les services de la possibilité de réduire les prévisions budgétaires. Au final, les dépenses pour les années à venir ont encore pu être réduites d'environ 47,4 millions d'euros. "Les services sont conscients de leur responsabilité et la prennent très au sérieux, car il s'agit toujours en premier lieu d'éviter autant que possible des charges supplémentaires pour les habitants d'Offenbach. Cet objectif est d'autant plus important depuis que la crise énergétique et l'inflation se répercutent de plus en plus sur le porte-monnaie des gens". Il est bien connu que faire des économies est une discipline propre à Offenbach, poursuit Wilhelm : "A Offenbach, nous avons l'habitude de faire face à des défis difficiles. Ce que d'autres villes doivent encore apprendre dans le contexte de la crise actuelle, nous l'avons assimilé depuis longtemps : gérer le budget avec parcimonie. Mais cela signifie aussi que nous devons maintenant plus que jamais nous en tenir à notre stricte politique d'austérité et dépenser chaque euro de manière ciblée".

"Avec l'autorité de surveillance financière auprès de la préfecture, nous avons déjà convenu en août de manière très détaillée de la manière dont nous pouvons représenter les charges dans la planification à moyen terme via la réserve ordinaire et les réserves liquides. Cela comprend également les questions de savoir où des économies sont encore justifiables et où nous voyons encore des possibilités d'augmenter les recettes en plus de l'implantation de nouvelles entreprises", a déclaré Wilhelm. Tous les tarifs ont également été examinés et il a été convenu qu'à Offenbach - comme dans d'autres communes - les tarifs très bas du stationnement résidentiel passeraient de 30 euros par an actuellement à 75 euros à l'avenir. Le Land de Hesse avait entre-temps ouvert la voie à une telle augmentation des tarifs. Offenbach se situe ainsi toujours dans la moyenne des grandes villes de Hesse : à Hanau, les tarifs pour les riverains sont prévus à 60 euros, à Francfort même à 120 euros.

Hormis les quelques prestations volontaires de la ville, il est également vrai pour 2023 que la grande majorité des dépenses sont dues à des tâches légales. Parmi ces dépenses obligatoires, on compte notamment les dépenses pour l'enfance, la jeunesse et les affaires sociales. Mais la législation environnementale, les directives en matière de protection de l'air ou la protection contre les inondations nécessitent également des dépenses que la ville ne peut pas supprimer ou reporter. Un total de 115,7 millions d'euros est prévu pour les décaissements du budget d'investissement. "C'est un record d'investissement. Nous investissons ainsi plus que jamais à Offenbach", a déclaré Wilhelm. Parmi les mesures d'investissement majeures, on compte l'assainissement de la digue du Main, la mise en œuvre des directives relatives à la protection de l'air et l'assainissement progressif de la piscine de la forêt, qui a déjà commencé cette année avec la construction d'un nouveau hangar à air porteur. De plus, environ 140 000 euros ont été prévus pour des concepts de transport innovants.

Parallèlement aux charges liées à la pandémie de Corona, l'inflation élevée entraînera une réticence à acheter, ce qui pèsera lourdement sur le centre-ville. C'est pourquoi la mise en œuvre du concept d'avenir du centre-ville sera accélérée. Le projet à succès de l'atelier météorologique et climatique sera poursuivi en collaboration avec le service météorologique allemand. Un musée urbain sera bientôt lancé dans la zone piétonne de la Frankfurter Strasse sous le titre "Diamant Offenbach". Des utilisations intermédiaires créatives continuent d'animer les alentours du pavillon de l'hôtel de ville. Les éléments du concept de centre-ville qui peuvent encore être avancés sont en cours d'examen.

L'accent des investissements de la ville est cependant toujours mis sur les établissements d'enseignement. Au total, la ville investira rien que l'année prochaine la somme record de 90 millions d'euros, essentiellement pour l'agrandissement et la rénovation d'écoles et de crèches ainsi que pour le nouveau lycée dont le besoin est urgent. On peut citer par exemple l'école Edith Stein avec près de 40 millions d'euros, le complexe éducatif Bieber-Nord avec environ 36 millions d'euros ainsi que l'école intégrée Lindenfeld avec environ 32 millions d'euros.

Les montants alloués aux mesures d'entretien, c'est-à-dire aux réparations et aux petites améliorations, dans les écoles, les crèches, les rues et les trottoirs restent inchangés et s'élèvent à environ 6 millions d'euros. Il est notamment prévu de rénover les toilettes de l'école Humboldt, de rénover les fenêtres des écoles Eichendorff et Anne Frank et de réaliser des travaux de rénovation importants à l'école Friedrich-Ebert. En outre, des voies de secours supplémentaires doivent être créées dans certains établissements - comme au Büsingpalais, où la rénovation de la protection contre les incendies doit commencer à l'automne 2023. Un budget de 5,7 millions d'euros est prévu à cet effet. Les subventions aux associations et aux institutions d'utilité publique restent également inchangées. En plus des subventions pour l'entreprise propre des crèches (EKO), les transports en commun et l'EOSC pour l'exploitation de la Waldschwimmbad, la ville fournit au total 4,4 millions d'euros de prestations volontaires. Le management de quartier, avec ses quatre bureaux de quartier dans le Nordend, le Mathildenviertel, le Senefelderquartier et le Lauterborn, dispose lui aussi d'un budget inchangé d'environ 400 000 euros. La ville investit ainsi plus que jamais dans l'éducation. Et ce, sans augmenter les impôts.

Afin de pouvoir remplir toutes les tâches, notamment légales, 68,5 nouveaux postes seront créés l'année prochaine. Une grande partie de cette augmentation de personnel (29,4 postes) se fait sans charge pour le budget, car ces postes sont financés par des subventions (par exemple pour des projets de numérisation comme l'encadrement informatique des écoles) ou parce qu'ils augmentent les recettes de la ville (par exemple grâce aux amendes perçues). Ainsi, rien qu'au service de l'ordre, quatre postes supplémentaires seront créés pour le service de la circulation, afin de pouvoir sanctionner plus fortement les infractions commises par les personnes mal garées ou celles qui circulent sans autorisation dans les zones piétonnes : "Ce sont des désagréments multiples pour les gens, pour lesquels il n'y a jamais eu assez de personnel jusqu'à présent", explique Wilhelm. "C'est là que nous voulons apporter une amélioration avec la Taskforce Transport et nous pouvons compenser les frais de personnel par les amendes perçues".

Les répercussions sur le budget sont de 39,1 postes - dont 31,5 postes sont toutefois nécessaires en raison de tâches obligatoires. Il s'agit par exemple de postes chez les pompiers pour le service de secours sanitaire et pour la défense civile ou pour le domaine social, entre autres pour l'autorité de tutelle. "Offenbach ne s'offre que 7,6 postes sur la base de ses propres moyens - de manière ciblée, là où c'est important pour préparer la ville à l'avenir", explique Wilhelm, en faisant notamment référence au développement économique, à la numérisation, à la promotion du trafic cycliste et au concept d'avenir du centre-ville : ainsi, l'agence Mitte disposera à l'avenir de 1,9 poste supplémentaire au lieu d'un poste à temps plein, afin d'accompagner positivement la transformation du centre-ville et de faire avancer les nombreux projets prévus. Le service de promotion économique recevra 1,75 nouveau poste afin d'accélérer l'implantation de nouvelles entreprises. Un poste de 0,7 pour la lutte contre la discrimination sera créé. Contrairement à ce qui se passait auparavant, les besoins en espace n'augmentent toutefois pas en raison des nouveaux postes : "Nous avons déjà décidé l'année dernière de geler la location de bureaux. Grâce à des solutions flexibles et à l'établissement de bureaux à domicile, nous ne louerons pas de surfaces de bureaux supplémentaires".

Dans le budget de résultat, le service de la trésorerie prévoit des recettes d'environ 587,4 millions d'euros et des dépenses d'environ 580,9 millions d'euros. L'excédent s'élève à 6,6 millions d'euros. Le budget financier présente au final un excédent de trésorerie d'environ 3,7 millions d'euros. Sur la base des prévisions fiscales du Land de Hesse, le service de la trésorerie table de manière conservatrice sur des recettes de taxe professionnelle de 82 millions d'euros pour l'année prochaine (plus 5 millions d'euros par rapport à la planification 2022 et plus que les prévisions actuelles d'environ 73 millions d'euros). Selon les estimations fiscales du Land, l'impôt sur le revenu augmente de 60,5 millions d'euros à 63,8 millions d'euros. Les dotations clés de la KFA s'élèvent à 220 millions d'euros (plus 25,0 millions d'euros). Les subventions pour les frais de fonctionnement des crèches s'élèvent à 54 millions d'euros (-3,0 millions d'euros). La participation de la ville aux frais de logement des bénéficiaires de prestations s'élève à 50,0 millions d'euros (-1,3 million d'euros) et à 30,0 millions d'euros (+1,5 million d'euros) pour la protection de base contre la vieillesse et l'incapacité de travail.